Очный и онлайн формат: «Архитектура налоговой безопасности в условиях масштабной налоговой реформы в 2024 году.»
ОЧНЫЙ и ОНЛАЙН ФОРМАТ
ПРЯМАЯ ТРАНСЛЯЦИЯ
Дата: 10 июля 2024 г. с 10.00- 16.00
Эксперт: КУНИЦЫН Дмитрий Валерьевич (г. Новосибирск) – советник государственной гражданской службы РФ 1 класса, к.э.н., проректор по научной работе и дополнительному образованию НГУЭУ (г. Новосибирск).
РЕКОМЕНДОВАН: Главным бухгалтерам организаций, бухгалтерам по налогам, владельцам бизнеса, руководителям организаций, финансовым директорам, специалистам по налоговому и финансовому планированию...
ЦЕЛЬ: — представить анализ основных изменений налогового законодательства в 2024 году и их влияние на налоговые риски бизнеса. Представить основные подходы к трансформации существующих организационных моделей ведения бизнеса в целях обеспечения налоговой. Рассмотреть вопросы применения законных методов оптимизации налогов и управления налоговыми рисками. Рассмотреть ключевые инструменты и методы обеспечения налоговой безопасности бизнеса на примере типовых ситуаций и с учетом складывающейся практики.
ПРОГРАММА:
1. Масштабная налоговая реформа 2024 года: основные положения.
1.1 Прогрессивная шкала налогообложения по НДФЛ. Изменение порядка налогообложения отдельных доходов. Новые лимиты и условия применения стандартных налоговых вычетов.
1.2 Изменения по налогу на прибыль организаций. Повышение налоговой ставки, федеральный инвестиционный вычет, увеличение коэффициента к расходам на НИОКР и др.
1.3 Трансформация УСН: новые лимиты и ограничения для применения. Правила исчисления и уплаты НДС при УСН. Отмена «переходного УСН» с повышенными ставками.
1.4 Налоговая амнистия при дроблении бизнеса. Понятие дробления бизнеса и правила применения налоговой амнистии. Вопросы добровольного отказа от применения налоговых схем.
2. Что делать лицам, применяющим схему дробления бизнеса в 2024 году, чтобы избежать неблагоприятных налоговых последствий.
2.1 Критерии оценки ФНС по законности дробления. Основные признаки незаконного дробления и методы их выявления налоговыми органами.
2.2 Структурирование или дробление. Практика законного структурирования бизнеса. Принципы обособления и разделения организаций. Основные признаки взаимозависимости лиц в бизнесе.
2.3 Построение группы компаний. Владельческий контроль. Выбор организационно-правовых форм для построения группы компаний. Принципы и порядок финансирование в группе компаний.
2.4 Сравнение альтернативных «дроблению» моделей ведения бизнеса.
2.5 Порядок отказа от применения налоговых схем.
3. Какие налоговые риски являются наиболее опасными для бизнеса с учетом современных технологий ФНС.
3.1 Риски налогового контроля. Основные налоговые схемы, выявляемые налоговыми органами в ходе налогового контроля.
3.2 Необоснованная налоговая выгода как приоритетное направление контрольной работы налоговых органов.
3.3 Практика выявления необоснованной налоговой выгоды по НДС и налогу на прибыль (выгодоприобретатели по НДС, фиктивные расходы и др.).
3.4 Мониторинг доходов физических лиц. Схемы выплаты неучтенных доходов, выявляемых налоговыми органами.
3.5 Методические схемы уклонения от уплаты налогов (замена отношений, налоговые льготы, пониженные налоговые ставки, необлагаемые операции и др.).
4. Как оценить налоговые риски основных бизнес-процессов.
4.1 Налоговые риски договорных конструкций реализации товаров (работ, услуг) (посреднические договора, формы оплаты, специфические условия договоров и др.
4.2 Налоговые риски учета расходов и применения вычетов НДС по основным средствам и материальным расходам (завышенные расходы, амортизационная премия, лизинг, ускоренная амортизация, раздельный учет и восстановление НДС и др.).
4.3 Налоговые риски расходов на оплату труда (замена отношений — трудовые договора, договора ГПХ или самозанятые).
4.4 Налоговые риски финансовых операций и работы с задолженностью (анализ дебиторской и кредиторской задолженности, претензионно-исковая работа и финансовая несостоятельность контрагентов, риски в сфере ПОД/ФТ, риски валютного контроля, источники финансирования бизнеса, % по займам и кредитам и др.).
4.5. Вопросы оценки прочих расходов (реклама, консультационные, юридические и информационные услуги и экономическая обоснованность).
4.6 Внутренний контроль, организационная структура, бухгалтерские и информационные системы как фактор налоговых рисков. Важные требования ФСБУ и новой бухгалтерской методологии.
5. Как организовать взаимодействие между бизнесом и налоговыми органами.
5.1 Тренды налогового администрирования: цифровизация, побуждение, информационная открытость. Новые подходы к налоговым проверкам, новые сервисы для налогоплательщиков.
5.2 Вопросы полноты исчисления налогов. Критерии самостоятельной оценки налоговых рисков: как ими пользоваться налогоплательщику. Правила оценки налогового статуса контрагентов и договорные инструменты налоговой безопасности.
5.3 Вопросы полноты уплаты налогов. Принципы и подходы к урегулированию налоговой задолженности. Порядок предоставления отсрочек/рассрочек по налогам. Вопросы функционирования ЕНС и налоговые риски неуплаты налогов.
5.4 Правила безопасных коммуникаций с ФНС. Ответы на запросы и требования ФНС.
5.5 Правила устранения и избежания ошибок в налогообложении. Представление уточненных деклараций, минимизация контролируемых рисков, защита деловой репутации и активов в налоговых отношениях.
5.6 Алгоритм действий при приостановлении операций по счетам. ПОД/ФТ, Система ЦБ РФ «Знай своего клиента» и оценка рисков на основе личного кабинета налогоплательщика.
СТОИМОСТЬ – 7 800 руб.,
ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ: данный семинар входит в курс повышения квалификации за 2024 году, при регистрации вы можете уточнить о кол-ве часов вашего обучения. Удостоверение о повышении квалификации за 2024 год, будет выдаваться на обучающих семинарах в декабре 2024 года. Следите за накоплением своих часов или закажите справку, сколько вы прошли часов повышения квалификации. Удостоверение о повышении квалификации выдается от 20 до 72 часов. Выдается удостоверение государственного образца, которое фиксируется в общий реестр ФИС ФРДО РФ.
После проведения обучения предоставляется:
● Раздаточный материал от лектора
● Доступ к записи предоставляется на 30 календарных дней от даты проведения.
Место проведения: г. Красноярск ул. Карла Маркса, 93а БЦ Европа, конференц- зал на 9 этаже, вход в БЦ со двора , при себе иметь паспорт.
Есть вопросы, ждем звонков по т. 205-42-84 т. 2960-709 и с. т. 8905-976-07-09
** Есть возможность задать вопрос по теме семинара лекторскому составу заранее, ждем их по адресу: Yna@prof-razvitie.ru. Ответ гарантирован!
Заявки на участие в семинаре-практикуме отправляйте на e-mail: Yna@prof-razvitie.ru
* Организатор оставляет за собой право вносить изменения в программу семинаров и лекторский состав, обязательно уведомив вас не менее, чем за 3 дня до проведения мероприятия.