Практикум для руководителей и собственников: «НАЛОГИ: РИСКИ. ПРОВЕРКИ. СПОРЫ. ОПТИМИЗАЦИЯ»
Что нужно обязательно знать о налоговой безопасности своего бизнеса!
Краткое описание мероприятия:
Лектор: Ряховский Дмитрий Иванович (Москва) — д.э.н., руководитель Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета при Правительстве РФ, управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы «Легикон-Право»;
Дата: 15 марта 2021 г. с 10.00-17.00
ПРОГРАММА:
Трансформация налоговой системы в 2021 году:
● Анализ ИЗМЕНЕНИЙ в налоговом законодательстве.
● Основные тренды налогового контроля и судебной практики.
● Оценка влияния изменений на функционирование бизнеса.
· ● Общие рекомендации по функционированию бизнеса в новых условиях.
Налоговые риски и юридическая безопасность организации:
· ● Общие вопросы налоговой безопасности:
· ● Регистрация и ликвидация в 2021 году (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников, исключение из ЕГРЮЛ).
· ● Ввод и вывод активов в бизнес.
· ● Анализ моделей защиты активов собственника.
· ● Построение финансовых потоков.
· ● Информационная безопасность бизнеса.
· ● Организация документооборота и контроля за информационными потоками. Деловая переписка.
· ● Банкротство в 2020 году — особенности реализации процедур.
· ● Субсидиарная ответственность, ущерб, убытки- как привлечь и как защититься. Практикум
· ● Анализ моделей диверсификации бизнеса.
· ● Ошибки в трансформации бизнеса.
· ● Самостоятельная оценка рисков — пошаговый алгоритм.
Плюсы и минусы моделей оптимизации. Анализ налоговых схем и совершаемых ошибок:
· ● Однодневки. Что делать с 2017—2019 годами?
· ● Реальность сделок: как доказать реальность контрагента и реальность сделки.
· ● Деловая цель и экономическое обоснование сделок.
· ● Договорная политика бизнеса.
· ● Умысел и уголовная, налоговая и субсидиарная ответственность.
· ● Дробление бизнеса.
· ● Сделки с взаимозависимыми лицами.
· ● Завышение расходов и рыночная стоимость.
· ● Товарный знак и роялти. Франшиза как инструмент масштабирования бизнеса.
· ● Производственный кооператив.
· ● Простое товарищество.
· ● ИП на аутсорсинг. Фиктивный, формальный документооборот и реальность.
· ● ИП-директор и Управляющая компания.
· ● Агент на закупку. Агент на продажу.
· ● Черная заработная плата.
Иные модели и схемы оптимизации
Плюсы и минусы точечной оптимизации и снижение точечных налоговых рисков.
· ● Анализ легальных налоговых моделей оптимизации.
· ● Дебиторская и кредиторская задолженность.
· ● Безнадежные долги.
· ● Построение безрисковой системы оплаты труда.
· ● Командировочные расходы.
· ● Использование личного имущества в служебных целях.
· ● Транспортные расходы и реальность.
· ● Переквалификация договоров.
· ● Самозанятые и договоры ГПХ.
· ● Расходы за счет чистой прибыли.
· ● Основные средства и пути оптимизации (амортизационная премия, кадастровая стоимость, переоценка, текущий и капитальный ремонт, модернизация, укрупнение и разукрупнение основных средств, движимое или недвижимое имущество, 08 или 01).
· ● Выплаты учредителям.
· ● Резервы как инструмент оптимизации.
· ● Налоговые льготы как инструмент оптимизации.
Общение с ИФНС.
· ● Вызов в ИФНС- инструкция пользователя.
· ● Что о нас знает ИФНС. Ложь и правда.
· ● Комиссии- правила поведения.
· ● Представление документов (камеральная, выездная, вне рамок проверок и т.д.) — как узнать законно или нет. Регламент действий.
· ● АСК «НДС» и разрывы — новые тренды.
· ● Предпроверочный анализ- как избежать последствий.
· ● Инструменты недопущения проверки.
· ● Что реально может сделать ИФНС? Практикум по оценке рисков прихода проверки.
· ● МВД РФ и СК РФ- угроза или реальность.
· ● Нестандартные приемы выявления налоговых правонарушений ИФНС.
· ● ПРЕДЕЛЫ компетенций проверяющих или как не дать лишнее.
Камеральная проверка в 2021 году.
· ● Особенности проведения камеральных проверок в 2021 году.
· ● Представление документов и пояснений.
Пределы компетенций ИФНС: мифы и реальность.
Лектор: Куницын Дмитрий Валерьевич (Новосибирск) — советник государственной гражданской службы РФ 1 класса, к.э.н., декан факультета экономики и финансов Сибирского института – филиала Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ.
Дата: 20 марта 2021 г. с 10.00-17.00
ПРОГРАММА:
1. Основные риски и угрозы налоговой безопасности организации
· ● Новые вызовы, внешние и внутренние угрозы налоговой безопасности бизнеса в 2021 году.
· ● Трансформация налогового контроля: от выездных проверок к налоговому мониторингу.
· ● Взаимодействие контролирующих органов и новые источники информации как фактор налоговых рисков.
· ● Новые приоритеты и механизмы налогового контроля. Развитие технологий противодействия агрессивным налоговым схемам. Цифровая трансформация налогового администрирования.
2. Основные этапы, инструменты и методы налогового планирования
· ● Создание бизнеса. Основные бизнес-модели и их налоговые последствия.
· ● Правила выбора оптимального налогового режима и построения безопасной структуры бизнеса.
· ● Актуальные методы и инструменты налогового планирования. Договорная и учетная политика организации в налоговом планировании.
· ● Влияние способов финансирования деятельности организаций и распределения финансовых результатов на налоговые последствия.
· ● Способы ликвидации участия в деятельности организации. Оценка потенциальных финансовых рисков.
3. Приоритеты текущего налогового планирования: выбор методов налоговой оптимизации, анализ и оценка контрагентов
· ● Основные направления и способы налоговой оптимизации в организациях, а также в группах компаний.
· ● Структурирование бизнеса и вопросы признания фактов получения необоснованной налоговой выгоды.
· ● Методы и источники сбора информации о деятельности юридических лиц, реальных и номинальных бенефициарах бизнес структур.
· ● Способы и источники проверки деятельности контрагентов.
· ● Правила и показатели установления недостоверности сведений в бухгалтерской и налоговой отчетности.
· ● Признаки фиктивного и преднамеренного банкротства должников. Оценка налогового статуса контрагентов.
4. Оценка и управление рисками налогового контроля
· ● Налоговый контроль в условиях трансформация организационной структуры и приоритетов ФНС России
· ● Критерии самостоятельной оценки налоговых рисков в 2021 году: как ими пользоваться налогоплательщику.
· ● Предпроверочный анализ: комиссии и побуждение. Как оценить вероятность проведения выездной налоговой проверки и предъявления претензий.
· ● Риск-ориентированный подход в налоговом контроле и побуждение налогоплательщиков к самостоятельному уточнению налоговых обязательств. Риски вероятности блокировки счетов.
· ● Приоритетные направления налогового контроля: вычеты по НДС и проблемы в АСК НДС-2, трансфертное ценообразование, агрессивные схемы налоговой оптимизации.
5. Практика взаимодействия налогоплательщиков и налоговых органов в процессе налогового контроля и администрирования
· ● Камеральные проверки налоговых деклараций: основные зоны рисков и текущие ошибки.
· ● Практика отработки налоговых разрывов по НДС, определения выгодоприобретателей и вменения фактов получения необоснованной налоговой выгоды.
· ● Выездные налоговые проверки: основные нарушения налогового законодательства и типовые налоговые схемы, выявляемые налоговыми органами.
· ● Практика доказывания фактов получения необоснованной налоговой выгоды по ст. 54.1. Налоговая реконструкция и вопросы применения налоговыми органами расчетного метода определения налоговых обязательств.
6. Технологии и инструменты обеспечения налоговой безопасности бизнеса
· ● Финансово-экономические индикаторы налоговой безопасности.
· ● Правила регистрации бизнеса, ввода и вывода активов в бизнес. Вопросы исключения из ЕГРЮЛ и дисквалификации. Анализ особенностей защиты активов.
· ● Вопросы построения организационной структуры бизнеса и организации документооборота в налоговом менеджменте.
· ● Риски при представлении налоговой отчетности.
· ● Оптимизация договорных отношений (выбор контрагента, виды и условия договоров, защитные оговорки).
· ● Взыскание задолженности по налогам. Риски привлечения к субсидиарной ответственности.
· ● Способы избежания привлечения к административной и уголовной ответственности за налоговые правонарушения и преступления.
Место проведения: г. Красноярск Бизнес-Центр Европа, 7 этаж.
Стоимость участия в полном курсе: 17 680 руб.
Два участника с одного предприятия – 31 824 руб.
Три участника с одного предприятия – 42 432 руб.
Стоимость одного из дней - 9 200 руб.
В стоимость входят 3 кофе паузы, авторский раздаточный материал. Серьезные перекусы для серьезных людей.
Обедов не будет — тратим время на прием информации.
ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ: Кол-во мест - 35 человек, встреча «интимного» формата, о таких вопросах рассуждают тихо и делятся опытом.
Нам важно, чтобы вы — Учились у практиков!
** Есть возможность задать вопрос по теме семинара лекторскому составу заранее, ждем их по адресу: Yna@prof-razvitie.ru. Ответ гарантирован!
Заявки на участие в семинаре-практикуме отправляйте на e-mail: Yna@prof-razvitie.ru
Регистрация: по т. 205-42-84, 2960-709 и 8905-976-07-09
* Организатор оставляет за собой право вносить изменения в программу семинаров и лекторский состав, обязательно уведомив вас не менее, чем за 3 дня до проведения мероприятия.