Очный и онлайн формат: «Налоговые итоги года: налоговая реформа 2025 и модернизация налогового администрирования.»

ОЧНЫЙ и ОНЛАЙН ФОРМАТ

ПРЯМАЯ ТРАНСЛЯЦИЯ

СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ

Дата:  19 декабря 2024 г.    с 10.00- 17.00 

Эксперт:  КУНИЦЫН Дмитрий Валерьевич (г. Новосибирск) – советник государственной гражданской службы РФ 1 класса, к.э.н., проректор по научной работе и дополнительному образованию НГУЭУ (г. Новосибирск).

РЕКОМЕНДОВАН: Главным бухгалтерам организаций, бухгалтерам по налогам, владельцам бизнеса, руководителям организаций, финансовым директорам, специалистам по налоговому и финансовому планированию...

ЦЕЛЬ: — представить анализ основных изменений налогового законодательства в 2024 году и их влияние на налоговые риски бизнеса. Представить основные подходы к трансформации существующих организационных моделей ведения бизнеса в целях обеспечения налоговой. Рассмотреть вопросы применения законных методов оптимизации налогов и управления налоговыми рисками. Рассмотреть ключевые инструменты и методы обеспечения налоговой безопасности бизнеса на примере типовых ситуаций и с учетом складывающейся практики.

ПРОГРАММА:

1. Масштабная налоговая реформа 2024 года: основные положения.

1.1 Важные изменения в основных направлениях налоговой политики: логика и функциональная направленность.
1.2. Изменения в правилах учета налогоплательщиков и представлении налоговой отчетности, виды ставок для начисления пени и др. с учетом Федерального закона от 08.08.2024 №259-ФЗ.
1.3 Прогрессивная шкала налогообложения по НДФЛ. Изменение порядка налогообложения отдельных доходов. Новые лимиты и условия применения стандартных налоговых вычетов.
1.4 Изменения по налогу на прибыль организаций. Повышение налоговой ставки, увеличение коэффициента к расходам на НИОКР и др. Федеральный инвестиционный вычет: общие правила применения и сравнение эффективности с другими инструментами стимулирования инвестиционной деятельности в РФ.
1.5 Меры по деофшоризации российской экономики. Изменения в международном налогообложении. Обновление перечня стран в целях применения международных соглашений.

2. Что делать лицам, применяющим схему дробления бизнеса в 2024 году, чтобы избежать неблагоприятных налоговых последствий.

2.1 Трансформация УСН: новые лимиты и ограничения для применения.
2.2 Методические рекомендации по НДС для УСН. Правила исчисления НДС при применении обычных и специальных налоговых ставок. Невозможность отказа от освобождения от НДС при выручке до 60 млн. руб. с (письмо Минфина от 2.10.24 №03-07-11/95245).
2.3 Автоматизированная УСН. Основные результаты эксперимента и переход на применение во всех субъектах РФ с учетом проекта ФЗ №727330-8.
2.4 Налоговая амнистия при дроблении бизнеса. Понятие дробления бизнеса и правила применения налоговой амнистии. Вопросы добровольного отказа от применения налоговых схем. Методические рекомендации ФНС по проведению амнистии от 18.10.2024 №СД-4-2/11836@.

3. Какие налоговые риски являются наиболее опасными для бизнеса с учетом современных технологий ФНС.

3.1 Новые формы деклараций и иных документов, используемых в налогообложении и налоговом администрировании (новые коды операций, книга продаж, декларация по НДС, УСН и др. налогам, новые контрольные соотношения).
3.2 Вопросы заполнения уведомлений об исчисленных суммах налогов: типичные ошибки и контрольные соотношения.
3.3 НДС при продаже товаров через электронные торговые площадки.
3.4 Вопросы применения ставки НДС 0%. Экспорт товаров, транспортировка экспортируемых грузов.
3.5 Инвестиционный вычет при вложениях в инвестиционные проекты и налог на прибыль.

4. Как оценить налоговые риски основных бизнес-процессов.

4.1 Вопросы применения налоговых вычетов и порядок восстановления НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций. Вопросы оформления и выставления счетов-фактур.
4.2 Вопросы признания отдельных видов расходов. Материальные расходы, расходы на оплату труда. 4.3 Нормируемые расходы и не учитываемые для налогообложения. Списание долгов на убытки.
4.4 Вопросы учета и налогообложения основных средств (движимое/недвижимое, необоснованное разделение основных средств в бухучете).

5. Как организовать взаимодействие между бизнесом и налоговыми органами.

5.1 Тренды налогового администрирования: цифровизация, побуждение, информационная открытость. Новые подходы к налоговым проверкам, новые сервисы для налогоплательщиков.
5.2 Риски налогового контроля. Типовые налоговые схемы, выявляемые налоговыми органами в ходе налогового контроля.
5.3 Трансформация системы рассмотрения жалоб. Онлайн порядок рассмотрения жалоб.
5.4 Контроль за выручкой и полнотой учета налоговой базы у налогоплательщиков при использовании онлайн касс. Новые критерии рисков при применении ККТ.
5.5 Мониторинг безналичных расчетов и риски ПОД/ФТ. Взаимодействие ФНС с другими госорганами при контроле за движением денежных средств. Система ЦБ РФ «Знай своего клиента» и оценка рисков на основе личного кабинета налогоплательщика.
5.6 Новые практики и технологии выявления необоснованной налоговой выгоды по НДС и налогу на прибыль (АСК ДФЛ, ППА отбор и др., самозанятые/работники, выгодоприобретатели по НДС, фиктивные расходы, дробление бизнеса и др.).

6. Важные направления оценки налоговых рисков бизнеса в 2025 году

6.1 Налоговые риски договорных конструкций реализации товаров (работ, услуг) (посреднические договора, формы оплаты, специфические условия договоров, оплата труда и др.)
6.2 Налоговые риски учета расходов и применения вычетов НДС по основным средствам и материальным расходам (завышенные расходы, амортизационная премия, лизинг, ускоренная амортизация, раздельный учет и восстановление НДС и др.).
6.3 Налоговые риски финансовых операций и работы с задолженностью (анализ дебиторской и кредиторской задолженности, претензионная работа и финансовая несостоятельность контрагентов, риски в сфере ПОД/ФТ, риски валютного контроля, источники финансирования бизнеса, % по займам и кредитам и др.).
6.4. Вопросы оценки прочих расходов (реклама, консультационные, юридические и информационные услуги и экономическая обоснованность).
6.5. Риски взаимодействия бизнеса и налоговых органов. Правила безопасных коммуникаций. Ответы на запросы и требования.

СТОИМОСТЬ   –  9 600 руб., в стоимость входит раздаточный материал, возможность доступа к записи до 16 января 2025 года, кофе-паузы.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ: данный семинар входит в курс повышения квалификации за 2024 году, при регистрации вы можете уточнить о кол-ве часов вашего обучения. Удостоверение о повышении квалификации за 2024 год, будет выдаваться на обучающих семинарах в декабре 2024 года. Следите за накоплением своих часов или закажите справку, сколько вы прошли часов повышения квалификации. Удостоверение о повышении квалификации выдается от 20 до 72 часов. Выдается удостоверение государственного образца, которое фиксируется в общий  реестр ФИС ФРДО РФ.

Место проведения:  г. Красноярск ул. Урицкого,61 Дом науки и техники, 1 этаж, конференц-зал

ТРАДИЦИОННО!

ПОЗДРАВЛЕНИЕ С НОВЫМ ГОДОМ от ДЕДА МОРОЗА И СНЕГУРОЧКИ!

ПОДАРКИ ГАРАНТИРОВАННЫ!

Есть вопросы, ждем звонков  по т. 205-42-84 т. 2960-709 и с. т. 8905-976-07-09

**  Есть возможность задать вопрос по теме семинара лекторскому составу заранее, ждем их по адресу: Yna@prof-razvitie.ru. Ответ гарантирован!

Заявки на участие в семинаре-практикуме отправляйте на e-mail: Yna@prof-razvitie.ru

* Организатор оставляет за собой право вносить изменения в программу семинаров и лекторский состав, обязательно уведомив вас не менее, чем за 3 дня до проведения мероприятия.