Онлайн – семинар: «Налоговые риски. Защита активов. Оптимизация налогообложения. Налоговые проверки. Судебная практика. Работаем в новых условиях». (запись)
Краткое описание семинара:
Дата: Запись от 23-24 ноября
Лектор: Ряховский Дмитрий Иванович, д.э.н., первый проректор Института экономики и антикризисного управления, профессор Департамента «Антикризисное управление и финансы» ИЭАУ, профессор Департамента налоговой политики и таможенно-тарифного регулирования Финансового университета при Правительстве РФ, управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы ООО «Легион-Право», член Президентского Совета Института профессиональных бухгалтеров Московского региона¸ член Президентского Совета Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов центрально-черноземного региона, Председатель комитета по профессиональному образованию ИПБ МР, заместитель главного редактора журнала «Вестник профессиональных бухгалтеров», аттестованный преподаватель ИПБ России, практикующий налоговый консультант. Имеет стаж научно-педагогической деятельности с 1998 года (Москва).
ПРОГРАММА:
ДЕНЬ ПЕРВЫЙ – 23 ноября:
1. Трансформация налоговой системы в 2020 году:
● Анализ ИЗМЕНЕНИЙ в налоговом законодательстве.
● Основные тренды налогового контроля и судебной практики.
● Оценка влияния изменений на функционирование бизнеса.
● Общие рекомендации по функционированию бизнеса в новых условиях.
2. Налоговые риски и юридическая безопасность организации.
● Общие вопросы налоговой безопасности.
● Особенности регистрации и ликвидации бизнеса (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников, исключение из ЕГРЮЛ и дисквалификация).
● Ввод и вывод активов в бизнес. Легендирование.
● Инструменты Защиты активов собственника.
● Построение финансовых потоков.
● Информационная безопасность бизнеса.
● Организация документооборота и контроля за информационными потоками. Деловая переписка.
● Пересмотр договорных отношений с целью уменьшения задолженностей.
● Реальность сделок: как доказать реальность контрагента и реальность сделки.
● Деловая цель и экономическое обоснование сделок.
● Однодневки и необоснованная налоговая выгода с учетом практики по 54.1 НК РФ.
● Самостоятельная оценка рисков — как сделать правильно. Какие виды бизнеса не выдержат и требуют консервации.
● Договорная политика бизнеса. Переквалификация договоров.
● Субсидиарная ответственность учредителя, директора, главного бухгалтера, КОНТРОЛИРУЮЩЕГО БИЗНЕС ЛИЦА, номинального директора. В каких случаях будет применяться в новых реалиях. Личное банкротство учредителя, директора и главного бухгалтера.
● Инструменты от субсидиарной ответственности.
● Банкротство 2020: все об изменениях Закона о банкротстве – мораторий на банкротство.
3. Плюсы и минусы РЕАЛЬНОЙ оптимизации:
● Дробление бизнеса — методика трансформации бизнеса.
● Сделки с взаимозависимыми лицами.
● Завышение расходов и рыночная стоимость. Внутригрупповые сделки и займы.
● Движимое и недвижимое имущество. Модернизация и текущий ремонт. Льготы.
● Дебиторская и кредиторская задолженность. Безнадежные долги.
● Агентские и посреднические схемы или использование технических фирм на входящих и исходящих потоках.
● Черная заработная плата. Построение безрисковой системы оплаты труда.
● Оптимизация оплаты труда сотрудников. В каких случаях организация может снизить зарплату персоналу или перевести его на ниже оплачиваемую работу.
● В каких случаях нужно оплачивать больничные и карантин. Как получить данные суммы от государства.
● Каким образом сохранить персонал на организации.
● Аутсорсинг в зарплатных платежах.
● Приобретение «благ» на баланс организации. Использование личного имущества в служебных целях.
● Учетная политика.
● ИП-директор и Управляющая компания.
● Товарный знак и роялти.
● Франшиза как инструмент масштабирования бизнеса.
● Производственный кооператив. Простое товарищество.
● ИП на аутсорсинг. Самозанятые и договоры ГПХ.
● Фиктивный и формальный документооборот.
● Транспортные расходы и реальность. Командировочные расходы.
● Выплаты учредителям.
● Резервы как инструмент оптимизации.
ДЕНЬ ВТОРОЙ – 24 НОЯБРЯ:
1. НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ. ПРАКТИКУМ:
● АСК «НДС» и разрывы- новые тренды.
● Пред проверочный анализ- как избежать последствий. Инструменты недопущения проверки.
● Камеральная проверка в 2020 году.
● ПОЯСНЕНИЯ В ИФНС- практические советы.
● ОСОБЕННОСТИ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ В ИФНС И МВД.
● ОСОБЕННОСТИ ИНФОРМАЦИОННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ при проведении проверок.
● Работа с сотрудниками и уволенными сотрудниками- особенности.
● Свидетели и их роль в налоговом споре.
● Комплексные и тематические выездные проверки в 2020 году.
● ПРОВЕРКИ МВД. Совместная проверка с МВД.
● Алгоритмы формирования доказательной базы работниками ИФНС.
● НЕСТАНДАРТНЫЕ ПРИЕМЫ ВЫЯВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ ИФНС.
● Стратегическое планирование при проведении проверки.
● ПРЕДЕЛЫ КОМПЕТЕНЦИЙ ПРОВЕРЯЮЩИХ.
● Особенности привлечения специалистов.
● Выемка документов — что необходимо знать?
● Экспертиза как инструмент доказательства и опровержения доказательств.
● Иные мероприятия налогового контроля.
● Что нужно знать при проверке? КАК ПОДГОТОВИТЬСЯ К ПРОВЕРКЕ? ОСОБЕННОСТИ ПОВЕДЕНИЯ ПРИ ПРОВЕРКЕ.
● Мероприятия налогового контроля — способы защиты.
2. ЕСТЬ ЛИ ЖИЗНЬ ПОСЛЕ ПРОВЕРКИ ИЛИ НАЛОГОВЫЕ СПОРЫ В ДЕЙСТВИИ:
● Анализ акта и оценка легитимности доказательств.
● РАЗРАБОТКА СТРАТЕГИИ ДЕЙСТВИЙ.
● Нестандартные приемы защиты.
● Истребование документов, являющихся приложением к акту проверки
● Процессуальные НАЛОГОВЫЕ НАРУШЕНИЯ И ОСОБЕННОСТИ ИХ ФОРМИРОВАНИЯ.
● Судебные расходы на налоговый спор- ОСОБЕННОСТИ И ТРЕНДЫ.
● ОСОБЕННОСТИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КОНТРДЕЙСТВИЙ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА, для оспаривания результатов проверки.
● Совокупность доказательств и особенности выработки контраргументов.
● Как доказывают однодневки. РАЗРАБОТКА АРГУМЕНТОВ в налоговом споре.
● КАК ДОКАЗАТЬ РЕАЛЬНОСТЬ СДЕЛКИ- практические советы.
● КАК ДОКАЗАТЬ РЕАЛЬНОСТЬ КОНТРАГЕНТА- практические советы.
● Однодневки на 2-5 звене- руководство к действию.
● АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ТИПОВЫХ ОБВИНЕНИЙ ИФНС и разработка реальных аргументов.
● Активный налоговый спор- как это сделать.
● КАК ДОКАЗЫВАТЬ ФОРМАЛЬНЫЙ ПОДХОД ИФНС.
● Как писать разногласия. Поведение на разногласиях. Вопросы с подвохом.
● Как подготовить убедительные аргументы.
● Дополнительные мероприятия и особенности вынесения решения. Обеспечительные меры.
● СМЯГЧАЮЩИЕ ОБСТОЯТЕЛЬСТВА И НАЛОГОВАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ.
● Особенности вынесения решения о привлечении к налоговой ответственности.
● Особенности апелляционное обжалование и подготовка к судебному процессу.
● КАК ПИСАТЬ АПЕЛЛЯЦИОННУЮ ЖАЛОБУ. Особенности формирования совокупности доказательств.
● ЖАЛОБА ФНС ИЛИ СУД?
● ОСОБЕННОСТИ НАПИСАНИЯ ЖАЛОБЫ в ФНС России.
● ОСОБЕННОСТИ НАПИСАНИЯ ИСКОВОГО ЗАЯВЛЕНИЯ. Формирование комплекта документов в суд.
● Некоторые нюансы судебных баталий.
● ПРАКТИКА ПРИМЕНЕНИЯ НАЛОГОВОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА в налоговых спорах.
● ОЦЕНКА ПЕРСПЕКТИВ НАЛОГОВОГО СПОРА В СУДЕ.
● Роль досудебного рассмотрения налогового спора.
● Анализ и управление процессуальными сроками.
● Особенности подготовки и написания заявления о признании незаконным решения о привлечении к ответственности, решения об обеспечительных мерах, разграничение оснований вынесения решения о привлечении к ответственности и решения об обеспечительных мерах.
● ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ И ПРАКТИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ. Содержание и акценты. КАК СОСТАВИТЬ ИСКОВОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ С ПРАВИЛЬНО РАССТАВЛЕННЫМИ АКЦЕНТАМИ.
● Подготовка заявления об обеспечении иска: условия приостановления исполнения решения о привлечении к ответственности, встречное исполнение, судебная практика.
● ПРАВИЛЬНОСТЬ ФОРМИРОВАНИЯ ДОКАЗАТЕЛЬСТВЕННОЙ БАЗЫ, сложности представления доказательств, не раскрытых на досудебной стадии обжалования.
● СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА РАЗРЕШЕНИЯ НАЛОГОВЫХ СПОРОВ В 2019—2020 ГОДА: ТЕНДЕНЦИИ, ИЗМЕНЕНИЯ, ПРОСТАВЛЕННЫЕ АКЦЕНТЫ.
3 Ответы на вопросы И ПРАКТИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ.
Место проведения: г. Красноярск, уточнить при регистрации.
Стоимость участия: — 13 480 руб. с выдачей удостоверения 20 часов, с авторским раздаточным материалом в печатном и электронном виде.
** Есть возможность задать вопрос по теме семинара лекторскому составу заранее, ждем их по адресу: Yna@prof-razvitie.ru. Ответ гарантирован!
Заявки на участие в семинаре-практикуме отправляйте на e-mail: Yna@prof-razvitie.ru
Регистрация: по т. 205-42-84, 2960-709 и 8905-976-07-09
* Организатор оставляет за собой право вносить изменения в программу семинаров и лекторский состав, обязательно уведомив вас не менее, чем за 3 дня до проведения мероприятия.